fbpx

Dziedziczenie ustawowe – jak przebiega i co warto o nim wiedzieć?

Dziedziczenie ustawowe – jak przebiega i co warto o nim wiedzieć?

[Głosów:1    Średnia:5/5]

Habza Finanse » blog » Dziedziczenie ustawowe – jak przebiega i co warto o nim wiedzieć?

Śmierć osoby bliskiej z oczywistych względów jest zawsze niezwykle trudna, a nie pomaga w tym konieczność uregulowania wielu spraw urzędowych i formalnych. Jednym z nich jest kwestia dziedziczenia, która w niektórych przypadkach rozwiązywana jest spokojnie i pokojowo, ale w innych wiąże się z dużą ilością kontrowersji i konfliktów. Dziedziczenie ustawowe, czyli określona w Kodeksie cywilnym kolejność dziedziczenia, powstało właśnie po to, aby zminimalizować problemy związane z dzieleniem majątku. Jak ono przebiega? Co warto o dziedziczeniu ustawowym wiedzieć?

Kiedy ma miejsce dziedziczenie ustawowe, a kiedy testamentowe?

Najprostszą odpowiedzią na to pytanie jest stwierdzenie, że dziedziczenie ustawowe zachodzi, kiedy zmarły nie pozostawił po sobie ważnego testamentu. Taka sytuacja ma często miejsce, jeśli śmierć nastąpiła w młodym wieku lub nieoczekiwanie.

Są jednak sytuacje, w których powstał testament, ale i tak zajdzie dziedziczenie ustawowe. Pierwszą z nich jest uznanie testamentu za nieważny. Może to na przykład nastąpić, jeśli został sporządzony pod wpływem narkotyków lub alkoholu, a także jeśli spadkodawca napisał go pod wpływem groźby. Ponadto nieważność testamentu można stwierdzić z przyczyn formalnych, takich jak między innymi:

  • niespełnianie wymagań przez świadka (np. brak zdolności do czynności prawnych)
  • połączenie testamentu z kimś innym (zazwyczaj małżonkiem)
  • brak daty.

Może się zdarzyć, że za nieważną zostanie uznana tylko część testamentu. W takim wypadku reszta będzie wciąż obowiązywała, z wyłączeniem sytuacji, w której bez postanowień nieważnych testament w ogóle by nie powstał.

Nawet jeśli testament jest ważny, to wciąż może być konieczne dziedziczenie ustawowe, na przykład jeśli spadkobiercy testamentowi zrzekną się spadku, a także jeśli testamentem objęta będzie tylko część majątku. Wtedy ta właśnie część trafia do spadkobierców testamentowych, ale reszta rozdysponowywana jest zgodnie z zasadami dziedziczenia ustawowego.

Dziedziczenie ustawowe

Na mocy dziedziczenia ustawowego spadek w różnych częściach przysługiwać może:

  • małżonkowi
  • dzieciom
  • wnukom
  • rodzicom
  • rodzeństwu
  • dziadkom
  • ciociom i wujkom
  • pasierbom i pasierbicom
  • gminie bądź Skarbowi Państwa.
dziedziczenie ustawowe
Źródło: https://wyborcza.biz/biznes/7,147582,23709541,jak-odziedziczyc-spadek-ustawowo-czy-testamentowo-jakich-bledow.html

Dziedziczenie przez małżonka, dzieci i wnuki

W pierwszej kolejności dziedziczą małżonek oraz dzieci zmarłego w częściach równych, przy czym część przynależna małżonkowi nie może być mniejsza niż ¼. Oznacza to, że jeśli zmarły pozostawił po sobie żonę i dwójkę z dzieci, każde z nich otrzyma spadek w wysokości 1/3 majątku. Jeśli jednak dzieci przykładowo było 4, to żona otrzyma ¼ majątku, a dzieci po równo podzielą się pozostałym ¾. Warto wspomnieć, że równe prawa do dziedziczenia mają zarówno dzieci pochodzące ze związku małżeńskiego, jak i pozamałżeńskiego, a także dzieci adoptowane (o ile nastąpiło przysposobienie pełne).

Jeśli małżonka nie ma lub już nie żyje, przysługująca mu część majątku przechodzi w całości na dzieci. Nie dziedziczą małżonkowie rozwiedzeni lub pozostający w separacji orzeczonej wyrokiem sądu.

Jeśli dziecko nie dożyło śmierci rodzica, przysługującą mu część majątku dziedziczą w częściach równych jego potomkowie (czyli wnuki zmarłego).

Dziedziczenie przez małżonka i rodziców

Jeśli zmarły nie pozostawił po sobie dzieci, majątek dzielą między sobą jego małżonek oraz rodzice. Małżonkowi jest należna połowa spadku, podczas gdy każde z rodziców otrzymuje po ¼.

Jeśli któreś z rodziców nie żyje, należne mu ¼ majątku dzielone jest równo pomiędzy rodzeństwo spadkodawcy (lub dzieci rodzeństwa, jeśli rodzeństwo również nie dożyło otwarcia spadku).

W przypadku braku żyjących rodziców, rodzeństwa i ich zstępnych, małżonek otrzymuje całość majątku.

Dziedziczenie przez dziadków

Dziadkowie dziedziczą tylko pod warunkiem, że nie ma nikogo z wcześniej wspomnianych krewnych: małżonka, dzieci, wnuków, rodziców, rodzeństwa ani ich dzieci.

Wszyscy dziadkowie dziedziczą w częściach równych, a w wypadku śmierci któregoś z nich jego część przypada jego dzieciom (czyli wujkom i ciotkom zmarłego). W przypadku braku dzieci dana część pozostaje do równego podziału między pozostałych dziadków.

Dziedziczenie przez pasierbów i pasierbice

Pasierbowie i pasierbice dziedziczą w częściach równych, kiedy nie jest możliwe dziedziczenie przez powyższe grupy, jednak tylko pod warunkiem, że w momencie otwarcia spadku nie żyją już oboje ich rodzice.

Dziedziczenie przez gminę lub Skarb Państwa

W przypadku braku krewnych, majątek dziedziczy gmina, która była ostatnim znanym miejscem zamieszkania zmarłego. Jeśli nie jest znana, całość majątku przypada Skarbowi Państwa.

Zrzeczenie się dziedziczenia

Zrzeczenia się dziedziczenia nie należy mylić z odrzuceniem spadku. Może ono zostać dokonane jedynie jeszcze za życia spadkodawcy za pomocą aktu notarialnego zawartego pomiędzy nim a przyszłym spadkobiercą.

Na podstawie umowy zrzeczenia się dziedziczenia po śmierci spadkodawcy nie będzie już wymagane przyjęcie ani odrzucenie spadku. Osoba, która zrzekła się dziedziczenia nie będzie w ogóle brana pod uwagę przy ustalaniu dziedziczenia, tak samo jak jej dzieci i inni zstępni (chyba, że umowa zrzeczenia się dziedziczenia zawiera względem tego inne zapisy).

Zrzeczenie się dziedziczenia skutkuje przejściem należnej danej osobie części majątku na innych spadkobierców.

Przyjęcie spadku

Przyjąć spadek można na dwa sposoby:

  • wprost (w całości)
  • z dobrodziejstwem inwentarza.

Oświadczenie o sposobie przyjęcia bądź odrzuceniu spadku należy złożyć w sądzie lub u notariusza w ciągu 6 miesięcy od uzyskania informacji o śmierci spadkodawcy. W przeciwnym wypadku automatycznie nastąpi przyjęcie spadku z dobrodziejstwem inwentarza.

Przyjmując spadek wprost przyjmujemy zarówno cały przysługujący nam majątek, jak i wszystkie długi, niezależnie od tego, czy przewyższają one wartość spadku. Wobec tego możemy na przykład odziedziczyć 10 000 złotych majątku i 100 000 złotych długu, który będziemy zobowiązani spłacić w całości.

Dziedziczenie z dobrodziejstwem inwentarza znacznie bardziej chroni interesy spadkobierców. Decydując się na przyjęcie spadku w ten sposób, dziedziczymy cały majątek, a także długi, ale tylko do jego wysokości. Oznacza to, że dziedzicząc 10 000 złotych majątku i 100 000 złotych długu, spłacić musimy jedynie 10 000 złotych.

Koszt złożenia oświadczenia o przyjęciu spadku to 50 złotych, jeśli robimy to przed sądem, lub taksa notarialna (maksymalnie 50 złotych) plus podatek VAT w wysokości 23%, jeżeli udaliśmy się do notariusza.

Odrzucenie spadku

Odrzucić spadek można jedynie w ciągu 6 miesięcy od dowiedzenia się o śmierci spadkodawcy. Po odrzuceniu spadku nie dziedziczymy ani majątku, ani długów, a nasza część przechodzi na kolejnych spadkobierców.

Odrzucenie spadku w przypadku osoby małoletniej wykonuje w jej imieniu rodzic lub opiekun prawny, musi jednak uzyskać w tym celu pozwolenie sądu rodzinnego.

Koszt odrzucenia spadku jest taki sam, jak koszt przyjęcia spadku.

Odrzucenie spadku czy przyjęcie z dobrodziejstwem inwentarza – co jest lepsze?

Odrzucenie spadku sprawia, że zarówno nie możemy zyskać, jak i nie możemy stracić, bowiem ani nie dziedziczymy majątku, ani długów. Oznacza to, że nawet jeśli skontaktują się z nami wierzyciele zmarłego, to będziemy mogli poinformować ich o odrzuceniu spadku i nie powinny nas czekać żadnego negatywne konsekwencje.

Przyjęcie długu z dobrodziejstwem inwentarza co prawda chroni przed odpowiadaniem za długi zmarłego z własnego majątku, ale nie oznacza to, że zawsze będzie najlepszym rozwiązaniem. Kiedy majątek jest niewielki i musiałby tak czy inaczej zostać w całości przeznaczony na spłatę długów, przyjmowanie spadku to tylko obciążanie się dodatkowymi problemami. Dlatego też przyjęcie spadku z dobrodziejstwem inwentarza będzie najlepszym wyborem, kiedy jesteśmy pewni bądź podejrzewamy, że wartość majątku przekroczyła wartość długów.

Warto też wskazać, że chociaż teoretyczna wartość majątku może być wysoka, to w przypadku niektórych przedmiotów spieniężenie ich po cenie rynkowej nie zawsze będzie możliwe, co sprawi, że ostatecznie długi będziemy musieli spłacić z własnej kieszeni.

Najgorszym wyborem jest przyjmowanie spadku wprost, ponieważ wiąże się z ryzykiem obciążenia się długami znacznie wyższymi niż wartość dziedziczonego majątku. Dlatego też obecnie niemal nikt nie decyduje się na dziedziczenie w ten sposób.

Przed wprowadzonymi w 2015 zmianami w przypadku braku złożenia oświadczenia o przyjęciu bądź odrzuceniu spadku w terminie następowało automatyczne przyjęcie spadku wprost. Często miało to bardzo dramatyczne skutki. Jak już wspomniano, aktualnie w takiej sytuacji automatycznie przyjmuje się spadek z dobrodziejstwem inwentarza.

Prawo do zachowku

Z jednej strony każdy ma prawo do zadecydowania, co stanie się z jego majątkiem po śmierci, a z drugiej – niekoniecznie, o ile w testamencie pominięto dziedziców ustawowych. Nie mają oni wtedy prawa do całości spadku, który by im przysługiwał, gdyby testament nie powstał, mogą jednak starać się o otrzymanie zachowku.

Czym jest zachowek? To ułamek spadku, który dana osoba by otrzymała, gdyby zaszło dziedziczenie ustawowe. Chroni ona najbliższych zmarłego w sytuacji, kiedy na przykład zdecydował się on cały swój majątek przepisać komuś obcemu, a pominął swoją rodzinę.

Zachowek wynosi połowę tego, co przysługiwałoby danej osobie w razie dziedziczenia ustawowego. Wobec tego jeśli przykładowo żonie należało się ½ spadku, ale została pominięta w testamencie, może otrzymać zachowek w wysokości ¼ spadku.

Na zachowek liczyć mogą:

  • małżonek
  • dzieci
  • wnuki
  • rodzice.

Jednak tylko pod warunkiem, że gdyby zaszło dziedziczenie ustawowe, to w danym przypadku rzeczywiście mieliby prawo do jakiejkolwiek części spadku.

Rozdzielność majątkowa a dziedziczenie

Coraz więcej osób decyduje się na podpisanie przed zawarciem związku małżeńskiego intercyzy bądź wprowadzenia rozdzielności majątkowej za pomocą umowy majątkowej małżeńskiej już w trakcie trwania małżeństwa. Takie rozwiązanie sprawia, że małżonkowie nie tworzą żadnego majątku wspólnego, a każdy z nich dysponuje jedynie swoim majątkiem osobistym.

Stosuje się je zarówno po to, aby zabezpieczyć interesy małżonków w razie ewentualnego rozwodu, jak i na przykład chronić jednego z małżonków przed efektami działań finansowych drugiego (czyli na przykład przed tym, aby żona była obciążona długami firmy męża).

Pojawia się więc pytanie: rozdzielność majątkowa a dziedziczenie, jak te dwie rzeczy mają się do siebie? Żeby odpowiedzieć na to pytanie trzeba w pierwszej kolejności wskazać, że intercyza bądź umowa majątkowa małżeńska to umowy cywilne, które wygasają wraz ze śmiercią którejkolwiek ze stron. Oznacza to, że po śmierci intercyza przestaje obowiązywać i nie jest w ogóle brana pod uwagę przy podziale majątku.

Niezależnie od tego, czy obowiązywała za życia rozdzielność majątkowa, małżonek dziedziczy majątek w równych częściach wraz z dziećmi zmarłego, jednak nie mniej niż jego ¼.

Wobec tego czy rozdzielność majątkowa a dziedziczenie nie mają na siebie żadnego wpływu? Jest tylko jedna różnica i dotyczy ona tego, w jaki sposób oblicza się majątek, który następnie jest dzielony. Jeśli występowała wspólność majątkowa, to majątek małżonków dzieli się na pół, a dziedziczeniu podlega tylko jedna część. W przypadku rozdzielności majątkowej sprawa jest jeszcze prostsza, ponieważ podziałowi podlega cały majątek osobisty zmarłego.

Dziedziczenie ustawowe – podsumowanie

Dziedziczenie ustawowe na pierwszy rzut oka może wydawać się zawiłe, ale wbrew pozorom nie jest aż tak skomplikowane. Warto dokładnie się z nim zapoznać i je zrozumieć, aby w razie czego nie musieć marnować czasu i nerwów na poszukiwanie informacji. Istotne są także takie kwestie, jak przyjęcie, odrzucenie i zrzeczenie się dziedziczenia.

Niezwykle ważny jest również fakt, że chociaż dziedziczenie testamentowe ma pierwszeństwo nad dziedziczeniem ustawowym, to pominięci w testamencie główni dziedzice ustawowi wciąż mają prawo do części majątku w formie zachowku. Często może się także okazać, że testament jest całkowicie lub częściowo nie ważne, w którym to wypadku również zastosowane zostanie dziedziczenie ustawowe.

Specjalista ds. konsolidacji chwilówek. Posiada wieloletnie doświadczenie w uzyskiwaniu tzw.” trudnych kredytów”. O swoich klientów walczy do końca nawet jeśli sytuacja wydaje się nie do rozwiązania. Doskonale zna ofertę i procedury bankowe. Doradzi, jak wyjść z kłopotów finansowych i obniżyć miesięczne obciążenia. Skuteczna i konkretna. O jej pracy świadczą opinie wielu zadowolonych klientów. Dzięki eksperckiej wiedzy za zakresu bankowości potrafi znaleźć najlepsze rozwiązanie dla klienta.

Prywatnie pasjonatka wypoczynku na łonie natury oraz dobrej książki.

Polecane oferty

Zostaw odpowiedź

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany.

Wniosek Online