Na pierwszy rzut oka podział jest bardzo wyraźny: kredyty firmowe to produkty stworzone specjalnie dla przedsiębiorców i one powinny posłużyć finansowaniu ich działalności, a kredyty konsumenckie przeznaczone są dla osób prywatnych, na wydatki takie jak pokrycie bieżących rachunków, remont, zakup samochodu czy wakacje. W rzeczywistości jednak sprawa jest znacznie bardziej zagmatwana, a coraz większa ilość przedsiębiorców, zwłaszcza tych najmniejszych, finansuje firmy kredytami konsumenckimi. Co warto w tym zakresie wiedzieć? Czy taka operacja jest opłacalna?

Kredyt firmowy – dlaczego nie zawsze jest najlepszym wyjściem?

Kredyt firmowy oferowany jest, jak wskazuje sama nazwa, jedynie firmom – zarówno tym składającym się zaledwie z jednej osoby, jak i ogromnym spółkom. Odpowiada na ich unikalne potrzeby i oczekiwania, ale przy tym wiąże się ze specyficznymi wymaganiami odnośnie do:

• czasu działania na rynku
• wysokości obrotów
• terminowości opłacania składek ZUS i US.

Wiele banków wymaga aby firma ubiegająca się o kredyt istniała od co najmniej 12 miesięcy. Można spotkać się także z krótszym wymaganym okresem, ale wiąże się to z reguły z innymi dodatkowymi wymaganiami, jak na przykład takim aby w danym banku prowadzono przed zaciągnięciem kredytu rachunek firmowy od co najmniej kilku miesięcy. Oferowany jest także tak zwany kredyt na start, czy kredyt na rozpoczęcie działalności, jednak jest to rzadziej spotykany produkt bankowy, który oznacza zazwyczaj wyższy koszt, a także konieczność stworzenia biznesplanu. Małe firmy o niewielkich dochodach, czy takie, które dopiero zaczynają działalność mogą mieć w związku z tym pewien problem z pozyskaniem kredytu firmowego, zwłaszcza na korzystnych warunkach. Nic więc dziwnego, że atrakcyjny może wydawać się kredyt konsumencki.

Czy można finansować działanie firmy kredytem konsumenckim?

Możemy zadać sobie pytanie, czy finansowanie firmy kredytem konsumenckim jest w ogóle legalne – w końcu nie planujemy przeznaczyć go na osobiste wydatki, a na rozwój czy bieżące funkcjonowanie swojego przedsiębiorstwa. Na szczęście odpowiedź brzmi, że jeśli jesteśmy osobą fizyczną prowadzącą działalność gospodarczą, to jak najbardziej możemy poświęcić na funkcjonowanie i rozwój firmy własne pieniądze – czy to pochodzące z kredytu konsumenckiego zaciągniętego bezpośrednio na nas, czy ze spadku lub darowizny. Jeśli jednak mowa o spółce, która posiada własną tożsamość prawną, w takim wypadku jedynym rozwiązaniem będzie kredyt firmowy. 1 Źródło: https://media.bik.pl/informacje-prasowe/492450/kredyt-trendy-raport-bik-za-rok-2019

Czym charakteryzuje się kredyt konsumencki?

Kredyt konsumencki nie jest pojęciem definiowanym przez ustawę Prawo bankowe, a specjalną, oddzielną ustawę. Takim kredytem może być zobowiązanie w wysokości do 255 550 złotych – nie tylko zwykły kredyt gotówkowy w banku, ale też kredyt odnawialny czy pożyczka w firmie pożyczkowej. Wobec produktów oferowanych przez instytucje pozabankowe nie stosuje się na co dzień określenia kredyt, ponieważ nie są one kredytami w świetle Prawa bankowego, ale jednocześnie zalicza się je do kredytów konsumenckich. Jest to nieco zagmatwane, ale ostatecznie korzystne dla kredytobiorców i pożyczkobiorców, ponieważ wiążą się z tym szerokie benefity. Instytucje oferujące kredyt konsumencki muszą dokładnie poinformować klientów o warunkach i kosztach zawarcia umowy, ponadto muszą dać im termin 14 dni na bezpłatne odstąpienie od umowy. W świetle wyroku Trybunału Konstytucyjnego Unii Europejskiej wcześniejsza spłata kredytu konsumpcyjnego powinna oznacza proporcjonalny zwrot poniesionych w związku z nim kosztów, takich jak prowizja.

Czy finansowanie firmy kredytem konsumenckim się opłaca?

Jednym z często spotykanych argumentów na rzecz kredytu firmowego jest fakt, że część kosztów z nim związanych można odpisać od podatku jako koszt uzyskania przychodu. Nie każdy jednak zdaje sobie sprawę, że to samo można zrobić z kredytem konsumpcyjnym, o ile spełnione zostaną następujące warunki:

• kredyt został przeznaczony na zwiększenie przychodów firmy lub zabezpieczenie ich źródła,
• prowadzono odpowiednią dokumentację,
• wydatki sfinansowane kredytem nie należały do wydatków wykluczonych z odliczenia od podatku.

Nie można od podatku odliczyć samego pożyczonego kapitału, za to możliwe jest odpisanie wszelkich poniesionych w związku z kredytem kosztów (na przykład prowizji czy ubezpieczenia). Jeśli za pożyczony kapitał dokonamy zakupów podlegających odliczeniu (takich jak nowy komputer do biura czy inny sprzęt elektroniczny), je również możemy odliczyć od podatku dochodowego. Jak widać, kredyt konsumencki dla osoby prowadzącej firmę jest równie opłacalny, co kredyt firmowy, przynajmniej pod względem możliwości dokonania optymalizacji podatkowej. Ważne jest jednak aby, w razie jakiejkolwiek kontroli, posiadać kompletną dokumentację potwierdzającą, że rzeczywiście wydaliśmy środki z kredytu konsumenckiego na potrzeby firmy, a nie na przykład na wakacje dla siebie.

Finansowanie firmy kredytem konsumenckim – podsumowanie

Nie bez powodu finansowanie firmy kredytem konsumenckim cieszy się coraz większą popularnością, zwłaszcza w przypadku bardzo małych firm. Wzięcie kredytu konsumenckiego może być szybsze i prostsze niż kredytu firmowego, a przy tym równie opłacalne finansowo.